بررسي جرم پولشويي در اسناد بين المللي و حقوق ايران

 

موضوع  :

بررسي جرم پولشويي در اسناد بين المللي و حقوق ايران

فرمت فایل: WORD (قابل ویرایش)

چکيده

پولشويي پديده‌اي است که به عنوان جرمي سازمان يافته و فراملي در دهه‌هاي اخير در اسناد و برنامه‌‌هاي  بين‌المللي به دنيا معرفي شده است. اين جرم يک جرم ثانويه است که به دنبال جرايم مقدمي که منافع مالي و مادي توليد مي‌کنند، ارتکاب مي‌يابد و به معناي مخفي کردن آگاهانه ماهيت و منشا  نامشروع اموال حاصل از ارتکاب اين جرايم است به  نحوي که اين اموال ظاهري قانوني به خود گرفته وپاک و مشروع جلوه‌ داده شوند.

 

تفکر جرم‌انگاري اين پديده به دنبال گسترش جرايم سازمان يافته در دنيا مطرح شد و هدف اين بود که با کوتاه کردن دست جنايتکاران از عوايد مجرمانه‌شان، انگيزه‌ ارتکاب جرم در آنها از بين برود و به اين ترتيب با مبارزه با پولشويي به مبارزه با جرايم سازمان يافته پرداخت. علاوه بر آن ميزان بالاي پولشويي در جهان، خصوصيات سازمان يافتگي و فراملي بودن و بدون بزه ديده بودن اين جرم، خسارات و زيان‌هاي اقتصادي، اجتماعي و سياسي آن و ارتباط تنگاتنگ آن با جرايم ديگر ضرورت جرم‌انگاري اين پديده را  در دنيا و همچنين ايران بيشتر کرده است و به همين جهت نيز در ايران لايحه‌اي در خصوص مبارزه با پولشويي به تصويب رسيد که هنوز مراحل نهايي قانون گذاري را طي نکرده است.

 

اسناد بين المللي و منطقه‌اي متعددي در خصوص پولشويي به تصويب رسيده است که برخي از مهمترين آنها عبارتند از کنوانسيون وين 1988، کنوانسيون شوراي اروپا 1990 ، دستورالعمل اروپايي 1991، توصيه‌هاي چهل‌گانه «فاتف» در سال 1990 و اصلاحيه‌هاي آنها در سال 1996 و 2000، کنوانسيون پالرمو در سال 2000 و کنوانسيون مبارزه با فساد مالي سال 2003. اين اسناد راهکارهاي مختلفي را براي مبارزه با پولشويي ارائه داده‌اند که به 4 قسمت راهکارهاي تقنيني، راهکارهاي اجرايي و اداري، راهکارهاي پيشگيرانه و راهکارهاي قضايي قابل تقسيم هستند.

 

 هدف از اين راهکارها اين است که تا جايي که ممکن است عرصه بر پولشويان تنگ شود و هزينه عمليات پولشويي براي آنها بالا رود تا ارتکاب جرم براي آنها بي‌فايده شده و در نتيجه آنها را از ارتکاب جرم باز دارد.

 

 

 

فهرست مطالب

 

مقدمه    

 

بخش اول:بررسي حقوقي وجرم شناختي پولشويي   

 

فصل اول :بررسي حقوقي پولشويي   

 

مبحث اول: مفهوم و تعريف 5   

 

مبحث : دوم : تاريخچه    

 

مبحث سوم : عناصر تشكيل دهنده جرم    

 

گفتار اول : عنصر قانوني    

 

گفتار دوم : عنصر مادي    

 

بند اول : شرايط مقدماتي    

 

1.   ضرورت وجود جرم قبلي    

 

2.   خصوصيات مال حاصل از ارتكاب جرم    

 

3.   خصوصيات مرتكب جرم    

 

بند دوم: عمل مرتكب    

 

بند سوم: شيوه ها و وسايل ارتكاب جرم    

 

1.  شيوه هاي مشتمل بر استفاده از بانكها   

 

1-1   تصفيه پول   

 

 2-1  افتتاح حساب با هويت مجعول   

 

3-1   معاملات كلان از طريق نزديكان   

 

4-1  وام هاي صوري و دروغين         

 

5-1   اسمور فينگ    

 

6-1   استفاده از بانكهاي كارگزار   

 

7-1  نقل و انتقال الكتريكي و استفاده از كارتهاي هوشمند   

 

8-1   بهشتهاي مالياتي     

 

.2  شيوه هاي مربوط به استفاده از مؤسسات مالي غير بانكي    

 

 1-2  حواله    

 

  2-2    استفاده از بازار بورس و خريد و فروش سهام و اوراق بهادار    

 

  3-2   استفاده از مؤسسات بيمه    

 

.3     شيوه ها و طرق پولشويي بدون استفاده از مؤسسات مالي   

 

        1-3 قاچاق پول    

 

  2-3  استفاده از كازينوها    

 

  3-3  استفاده از مؤسسات غير انتفاعي و خيريه    

 

  4-3  استفاده از بازا هنر و عتيقه جات و جواهرات    

 

  5-3  استفاده از متخصصان حرفه اي    

 

بند چهارم : مراحل پولشويي   

 

1. مرحله جايگزيني    

 

2. مرحله لايه گذاري    

 

3. مرحله ادغام    

 

بند پنجم : نتيجه مجرمانه   

 

بند ششم :مشاركت و معاونت در پولشويي    

 

گفتار سوم :عنصر معنوي جرم    

 

 فصل دوم : بررسي جرم شناختي پولشويي    

 

مبحث اول : هدف و ضرورت جرم انگاري    

 

مبحث دوم : ويژگي هاي رايج جرم پولشويي    

 

گفتار اول: فراملي بودن    

 

گفتار دوم : سازمان يافتگي    

 

گفتار سوم: بدون قرباني بودن   

 

مبحث سوم : ميزان پولشويي    

 

مبحث چهارم :اهداف و علل پولشويي   

 

مبحث پنجم :آثار و زيانهاي پولشويي   

 

گفتار اول :آثار و زيانهاي اقتصادي    

 

گفتار دوم : آثار و زيانهاي سياسي و اجتماعي    

 

مبحث ششم :رابطه پولشويي و جرايم مربوط به موادمخدر    

 

مبحث هفتم : ارتباط پولشويي و تروريسم    

 

 

 

بخش دوم: مبارزه با پولشويي   

 

فصل اول :اقدامات انجام گرفته در سطح بين المللي    

 

مبحث اول: اسناد و توافق نامه هاي جهاني و منطقه اي    

 

گفتار اول : كنوانسيون سازمان ملل متحد براي مبارزه با قاچاق مواد مخدر و داروهاي روانگردان مصوب 1988   

 

گفتار دوم : اعلاميه كميته بال    

 

گفتار سوم:كنوانسيون شوراي اروپا    

 

گفتار چهارم : دستور العمل اروپايي در زمينه پولشويي    

 

گفتار پنجم : كنواسيون سازمان ملل عليه جرايم سازمان يافته فراملي   

 

گفتار ششم :كنوانسيون سازمان ملل عليه فساد مالي    

 

مبحث دوم : نهادها و سازمانهاي مبارزه با پوشويي   

 

گفتار اول :نيروي ويژه اقدام مالي براي مبارزه با پولشويي (فاتف   

 

گفتار دوم : گروه اگمونت    

 

فصل دوم : راهكارهاي ارائه شده براي مبارزه با پولشويي    

 

مبحث اول: راهكارهاي تقنيني    

 

گفتار اول: جرم انگاري پولشويي در قوانين داخلي   

 

گفتار دوم :پيش بيني كيفرهاي متناسب با جرم    

 

گفتار سوم :شناسايي مسئوليت كيفري براي اشخاص حقوقي   

 

مبحث دوم: راهكارهاي اجرايي و اداري   

 

گفتار اول: مسئوليتها و تكاليف مؤسسات مالي   

 

بند اول :رعايت اصل شناخت مشتري    

 

بند دوم : حفظ سوابق مالي    

 

بند سوم : گزارش موارد مشكوك    

 

بند چهارم :تعديل اصل رازداري حرفه اي    

 

بند پنجم :عدم اطلاع به مشتري در خصوص گزارش موارد مشكوك    

 

بند ششم : آموزش كاركنان وكارمندان    

 

گفتار دوم :مسؤليتها و تكاليف مؤسسات غير مالي و اشخاص حرفه اي    

 

گفتار سوم :مسؤليتها و تكاليف نظارتي    

 

بند اول : ايجاد واحدهاي اطلاعاتي مالي (FIU)    

 

بند دوم :كنترل نقل و انتقال پول    

 

بند سوم :نظارت بر بانكها و مؤسسات مالي    

 

بند چهارم : تجويز روش حمل و تحويل تحت كنترل    

 

مبحث سوم : راهكارها و اقدامات پيشگيرانه    

 

گفتار اول : مفهوم پيشگيري از جرم    

 

گفتار دوم: پيشگيري از پولشويي   

 

مبحث چهارم :راهكارهاي قضايي    

 

گفتار اول:تسهيل كشف و اثبات جرم    

 

بند اول : پذيرش اماره مجرميت    

 

بند دوم ‚ استفاده از مخبرين و فنون ويژه تحقيق    

 

گفتار دوم : مصادره و ضبط اموال    

 

گفتار سوم : همكاري قضايي بين المللي    

 

بند اول : نيابت قضايي    

 

بند دوم: احاله رسيدگي كيفري    

 

بند سوم :انتقال محكومين    

 

بند چهارم :استرداد متهمين و محكومين    

 

نتيجه گيري و پيشنهادات    

 

فهرست منابع و مآخذ   

 

................................................................................................................................

 

فهرست منابع و مآخذ

 

منابع فارسي

 

الف ) كتابها

 

1ـ آخوندي ،‌محمود،‌آيين دادرسي كيفري ، جلد 3 ،‌چاپ پنجم ، انتشارات وزارت فرهنگ و ارشاد اسلامي ، 1377

 

2-آشوري ، محمد ، آيين دادرسي كيفري ، جلد 2 ، چاپ اول ، انتشارات سمت، 1379

 

3ـ آنسل ، مارك ، دفاع اجتماعي ، ترجمه محمد آشوري و علي حسين نجفي ابرندآبادي، چاپ سوم ، انتشارات دانشگاه تهران ، 1375

 

4¬ــ  اردبيلي ، محمد علي ،حقوق جزاي عمومي، 2 جلد ،‌چاپ سوم ، نشر ميزان، 1380

 

5ـ استفاني ، گاستون ـ لواسور ، ژرژ و بولوك ، برنار ، حقوق جزاي عمومي ترجمه حسن دادبان ، چاپ اول ، انتشارات دانشگاه علامه طباطبايي ، 1377

 

6ـ  باسورث ديويس ، رو آن و سالت مارش ، گراهام ، پولشويي، ترجمه نصرالله امير بشيري ، چاپ اول ، معاونت آموزش ناجا، 1376

 

7ـ  برتوسا ـ دژامپ ـ جيلانلا ـ دويم بك ، وان ـژولي ـ ويشنو سكي و مييارد، دنياي بي قانون ، ترمه محمود عباسي ، چاپ اول ، انتشارات حقوقي، 1382

 

8ـ  بكاريا ، سزار ،‌رساله جرايم و مجازتها ، ترجمه محمد علي اردبيلي ،‌چاپ چهارم ، نشر ميزان ، 1380

 

9ـ  پرادل ،‌ژان ، تاريخ انديشه هاي كيفري ، ترجمه علي حسين نجفي ابرندآبادي ، چاپ اول ،‌انتشارات دانشگاه شهيد بهشتي با همكاري مؤسسه نشر يلدا ، 1373

 

10ـ  تذهيبي ، فريده ، تطهير پول (پولشويي) چاپ اول ، انتشارات زعيم ، 1381

 

11ـ رابينسون ، جفري ،شستشوي پول آلوده ، ترجمه آلبرت برناردي ، چاپ اول ،‌كلك آزادگان ، 1381